業(yè)內(nèi)首發(fā)！用友BIP助力大型企業(yè)實現(xiàn)虛假貿(mào)易“零容忍”！
2023年10月，國務(wù)院國資委發(fā)布《關(guān)于規(guī)范中央企業(yè)貿(mào)易管理嚴(yán)禁各類虛假貿(mào)易的通知》（國資發(fā)財評規(guī)[2023]74號）,嚴(yán)禁各類虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)的開展，并三令五申如企業(yè)再發(fā)生虛假貿(mào)易，則涉及企業(yè)就地免職，免職后再查。國資委繼續(xù)緊盯屢禁不止的“牛皮癬”問題，對融資性貿(mào)易、“空轉(zhuǎn)”“走單”虛假業(yè)務(wù)問題“零容忍”，并強(qiáng)調(diào)要持續(xù)深化中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作。
虛假貿(mào)易“十不準(zhǔn)”
1.不準(zhǔn)開展背離主業(yè)的貿(mào)易業(yè)務(wù)
2.不準(zhǔn)參與特定利益關(guān)系企業(yè)間開展的無商業(yè)目的的貿(mào)易業(yè)務(wù)
3.不準(zhǔn)在貿(mào)易業(yè)務(wù)中人為增加不必要的交易環(huán)節(jié)
4.不準(zhǔn)開展任何形式的融資性貿(mào)易
5.不準(zhǔn)開展對交易標(biāo)的沒有控制權(quán)的空轉(zhuǎn)、走單等貿(mào)易業(yè)務(wù)
6.不準(zhǔn)開展無商業(yè)實質(zhì)的循環(huán)貿(mào)易
7.不準(zhǔn)開展有悖于交易常識的異常貿(mào)易業(yè)務(wù)
8.不準(zhǔn)開展風(fēng)險較高的非標(biāo)倉單交易
9.不準(zhǔn)違反會計準(zhǔn)則規(guī)定確認(rèn)代理貿(mào)易收入
10.不準(zhǔn)在內(nèi)控機(jī)制缺乏的情況下開展貿(mào)易業(yè)務(wù)
為全面落實從嚴(yán)治黨要求，堅決根治虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)各類問題，國資委進(jìn)一步明確了防范手段。要求各中央企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)控手段，提高信息系統(tǒng)及數(shù)據(jù)應(yīng)用水平，要在司庫等信息系統(tǒng)中開發(fā)應(yīng)用貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險管理功能模塊，利用信息技術(shù)手段防控各類虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)。
數(shù)智賦能，防范風(fēng)險，用友五大措施助力企業(yè)虛假貿(mào)易監(jiān)控
為響應(yīng)政策要求，積極應(yīng)對企業(yè)虛假貿(mào)易隱患，用友BIP全球司庫依托于數(shù)據(jù)中臺、智能AI、風(fēng)險模型等先進(jìn)的數(shù)智化技術(shù)，為企業(yè)打造 虛假貿(mào)易監(jiān)控平臺。，平臺從采購、銷售和稅務(wù)中獲取數(shù)據(jù)，并在數(shù)據(jù)中臺進(jìn)行數(shù)據(jù)沉淀，通過大數(shù)據(jù)和智能AI集合風(fēng)險指標(biāo)模型等能力，對融資性貿(mào)易、空轉(zhuǎn)走單和虛構(gòu)交易進(jìn)行風(fēng)險模型定義，在合同、訂單、發(fā)票、結(jié)算等業(yè)務(wù)中進(jìn)行異常攔截或預(yù)警，并可在事后對虛假貿(mào)易進(jìn)行風(fēng)險分析和整改。
用友BIP全球司庫虛假貿(mào)易監(jiān)控架構(gòu)
用友BIP全球司庫提供五大數(shù)智化風(fēng)險措施，有效防范企業(yè)虛假貿(mào)易行為：
1.數(shù)據(jù)中臺統(tǒng)一加工處理：用友BIP全球司庫通過數(shù)據(jù)中臺能力，可以直接將前端業(yè)務(wù)中的合同、商品、訂單及發(fā)票等信息進(jìn)行統(tǒng)一沉淀，統(tǒng)一接入、清洗和治理，并將處理后的數(shù)據(jù)作為虛假貿(mào)易監(jiān)控重要的、統(tǒng)一的數(shù)據(jù)來源。
2.風(fēng)險指標(biāo)出廠即預(yù)置：用友BIP全球司庫已經(jīng)預(yù)置了系列風(fēng)險指標(biāo)，例如：交易對手異常、合同信息異常、購銷訂單關(guān)系異常、金額和交易頻率異常，貨權(quán)轉(zhuǎn)移異常、結(jié)算方式異常等指標(biāo)，同時也支持靈活自定義風(fēng)險指標(biāo)。
以“上下游交易對手是否同屬一個集團(tuán)”風(fēng)險指標(biāo)為例，產(chǎn)品根據(jù)合同、訂單、出入庫、物流、發(fā)票和結(jié)算數(shù)據(jù)還原購銷行為，采用深度優(yōu)先搜算法依據(jù)貿(mào)易關(guān)鍵要素識別貿(mào)易鏈異常點，并結(jié)合社會化大數(shù)據(jù)對客商交易對手方的關(guān)聯(lián)關(guān)系進(jìn)行全方位畫像，支持穿透多層級持股和投資關(guān)系，輔以關(guān)鍵人的篩查，以建立對同一實控人的識別。
3.風(fēng)險模型自定義搭建：在風(fēng)險指標(biāo)庫建立完成后，進(jìn)行“融資性貿(mào)易模型”、“空轉(zhuǎn)走單貿(mào)易模型”、“虛構(gòu)交易模型”等模型的搭建，企業(yè)可選取所需要的已預(yù)置或自定義的風(fēng)險指標(biāo)。
4.風(fēng)險環(huán)節(jié)靈活可配：用友BIP全球司庫產(chǎn)品能夠?qū)L(fēng)控模型靈活配置到“合同、訂單、貨權(quán)轉(zhuǎn)移、發(fā)票以及結(jié)算”等任意環(huán)節(jié)。將虛假貿(mào)易識別的判斷前移，從采購、銷售前端業(yè)務(wù)，到發(fā)票確認(rèn)和結(jié)算支付的最終環(huán)節(jié)，都可以實時的進(jìn)行風(fēng)險攔截并進(jìn)行人工核查，避免在業(yè)務(wù)開展過程中的虛假貿(mào)易，及時止損。
事前風(fēng)險監(jiān)控示例圖
5.事后風(fēng)險分析及整改：用友BIP全球司庫可在事后建立虛假貿(mào)易監(jiān)控分析和整改，通過分析大屏展示虛假貿(mào)易風(fēng)險發(fā)生次數(shù)、頻率、集中時間段、集中板塊，可以為后續(xù)對下屬單位考核提供相關(guān)依據(jù)。同時，產(chǎn)品可以定時將虛假貿(mào)易風(fēng)險監(jiān)控報告發(fā)送給企業(yè)中高層，并通過系統(tǒng)進(jìn)行方案整改，從而進(jìn)一步優(yōu)化虛假貿(mào)易監(jiān)控風(fēng)控模型，形成整體閉環(huán)的管理。
風(fēng)控合規(guī)、模式再造，用友BIP全球司庫全面支持貿(mào)易合規(guī)性的變革與創(chuàng)新
用友BIP全球司庫不斷研究貿(mào)易業(yè)務(wù)特征、政策動態(tài)的歷程中，沉淀了大量的貿(mào)易數(shù)字化經(jīng)驗，并不斷豐富貿(mào)易業(yè)務(wù)的四大模型，包括業(yè)務(wù)模型、盈利模型、管控模型、風(fēng)控模型。并且依托于已有的貿(mào)易應(yīng)用和模型體系，可以更加精準(zhǔn)的構(gòu)筑“虛假貿(mào)易”防線，深入業(yè)務(wù)本身進(jìn)行風(fēng)險防范。同時，基于貿(mào)易全域數(shù)據(jù)沉淀，在全面滿足合規(guī)要求的前提下，合理、充分的發(fā)揮金融、現(xiàn)貨、物流等各項能力，創(chuàng)造更多的商業(yè)可能。
用友BIP全球司庫系統(tǒng)虛假貿(mào)易監(jiān)控系統(tǒng)有效加強(qiáng)企業(yè)對虛假貿(mào)易風(fēng)險的重點審核，以及在必要時實施布控，并及時將有關(guān)情況通報統(tǒng)計、風(fēng)險管理、企業(yè)稽查等相關(guān)部門，實施綜合管控。
企業(yè)可以根據(jù)系統(tǒng)提供的風(fēng)險信息、風(fēng)險報告、風(fēng)險分析等信息，對有虛假貿(mào)易風(fēng)險的監(jiān)管進(jìn)行查驗，根據(jù)查驗結(jié)果，形成風(fēng)險分析研判與監(jiān)管查驗印證的互動，進(jìn)一步提高布控指令的針對性和有效性，實現(xiàn)精準(zhǔn)打擊。同時，可以對系統(tǒng)通報的存在虛假貿(mào)易風(fēng)險的信息逐步維護(hù)成高風(fēng)險企業(yè)參數(shù)，強(qiáng)化風(fēng)險管控力度、加強(qiáng)監(jiān)管。
用友BIP全球司庫持續(xù)釋放更多的商業(yè)新動能，為貿(mào)易企業(yè)的發(fā)展提供了更多可能，幫助企業(yè)實現(xiàn)貿(mào)易業(yè)務(wù)從被動監(jiān)控走向自主管控、從行為強(qiáng)制走向智能合規(guī)、從固定模式走向商業(yè)創(chuàng)新的新模式，以數(shù)智化能力助力貿(mào)易企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
